— Retirement Tax
退職金の税金シミュレーター
退職金額と勤続年数から、退職所得控除・課税退職所得・所得税・住民税と最終的な手取り額を即算出。退職金は分離課税で極めて優遇された税制です。
— Step 1
退職金額と勤続年数を入力
万円
年
社会保険手帳・離職票の被保険者期間で確認
Retirement Tax
退職金にかかる税金
税金合計
63万円
実効税率4.2%
手取り額
1,437万円
14,371,778円
計算内訳
- 退職所得控除（勤続による優遇）
- 8,000,000円
- 課税退職所得（控除後の1/2）
- 3,500,000円
- 所得税
- 272,500円
- 復興特別所得税
- 5,722円
- 住民税（10%）
- 350,000円
退職金1500万円に対する税率は実効4.2%と極めて低水準。退職所得控除と1/2規定で手厚く優遇されています。手取りは1437万円。
注意事項
- ●退職所得は分離課税のため、他の給与・事業所得と合算されず累進税率の影響を受けません。
- ●会社で「退職所得の受給に関する申告書」を提出すれば源泉徴収のみで完結し、確定申告不要となります。
- ●提出を忘れると一律20.42%の源泉徴収となり、確定申告で還付請求が必要になります。
- ●iDeCoや小規模企業共済の一時金受取は退職所得扱いで、退職金と合わせると控除が圧縮される場合があります。
Wealth Plan
手取り1437万円。退職金の運用で老後資金を最大化
退職金を一時金で受け取った後の運用はiDeCo・新NISA・退職金特別プランが定番。退職前にiDeCo拠出を最大化しておけば、退職金合算で控除を最大限活用できます。
⚠ 免責事項
- 退職金を一時金で受け取る場合の概算です。年金形式（分割受取）の場合は雑所得として総合課税の対象です。
- iDeCo・小規模企業共済の一時金受取と退職金の受取時期が同じ年だと退職所得控除を共有することになり、控除の有利利用には時期調整が必要です。
- 令和4年改正で勤続5年以下の場合の特例があります。具体的計算は税理士にご相談を。
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— Retirement Tax Explained
退職金の税制が圧倒的に優遇される理由
3段階の優遇措置
- 分離課税: 給与所得と合算されないため累進税率の影響を受けない
- 退職所得控除: 勤続年数に応じた高額控除（20年で800万、40年で2,200万）
- 1/2規定: 控除後の額をさらに半分にしてから税率適用
この3つが重なるため、勤続年数が長く退職金が一定額以下なら実効税率はほぼゼロになります。
退職所得控除額（勤続年数別）
| 勤続年数 | 控除額 | この額までは無税 |
|---|---|---|
| 5年 | 200万円 | 200万円 |
| 10年 | 400万円 | 400万円 |
| 15年 | 600万円 | 600万円 |
| 20年 | 800万円 | 800万円 |
| 25年 | 1,150万円 | 1,150万円 |
| 30年 | 1,500万円 | 1,500万円 |
| 35年 | 1,850万円 | 1,850万円 |
| 40年 | 2,200万円 | 2,200万円 |
※ 20年以下: 40万×年（最低80万）／20年超: 800万+70万×(年-20)
iDeCoとの併用で控除を最大化
iDeCoの一時金受取も退職所得扱い。iDeCoを先に受け取って5年以上空けて退職金を受け取れば、控除を別々に使える特例があり、合算受取と比べて数百万円の節税が可能です。
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